La lacune de prévoyance : anticiper l'écart financier à la retraite

Le système de prévoyance suisse, basé sur les trois piliers (AVS, LPP, prévoyance individuelle), vise à garantir un niveau de vie adéquat après la retraite. Cependant, pour de nombreuses personnes, les prestations attendues des deux premiers piliers obligatoires ou semi-obligatoires ne suffisent pas à couvrir l'intégralité des besoins financiers souhaités. L'écart entre les revenus nécessaires et les rentes prévues constitue une lacune de prévoyance.

Qu'est-ce qu'une lacune de prévoyance ?

Une lacune de prévoyance représente la différence négative entre :

1. Le revenu dont une personne estime avoir besoin pour maintenir son niveau de vie souhaité à la retraite (souvent estimé entre 70% et 80% du dernier salaire).
2. Le total des rentes et revenus attendus provenant des assurances sociales obligatoires, principalement l'AVS (1er pilier) et la caisse de pension LPP (2ème pilier).

Si les rentes AVS + LPP projetées sont inférieures au revenu cible à la retraite, il existe une lacune de prévoyance. Cette situation est fréquente, en particulier pour les personnes ayant des revenus élevés, des carrières irrégulières, des interruptions d'activité (garde d'enfants, chômage, formation) ou dont le plan de prévoyance LPP n'est pas très généreux.

Pourquoi identifier sa lacune de prévoyance ?

Prendre conscience le plus tôt possible de l'existence et de l'ampleur potentielle de sa lacune de prévoyance est crucial pour :

• Planifier sa retraite sereinement : Éviter une baisse drastique et non souhaitée de son niveau de vie.
• Prendre des mesures correctives à temps : Plus on s'y prend tôt, plus il est facile de combler l'écart grâce à l'épargne et aux intérêts composés.
• Définir une stratégie d'épargne et d'investissement adaptée : Orienter ses efforts d'épargne individuelle (3ème pilier) en fonction des besoins réels.
• Optimiser sa prévoyance professionnelle : Envisager des rachats volontaires dans sa caisse de pension si possible.

Comment estimer sa lacune de prévoyance ?

Calculer précisément sa future lacune est complexe, mais une estimation peut être faite :

1. Estimer le revenu cible à la retraite : Basez-vous sur votre dernier salaire brut et appliquez un pourcentage (ex: 70-80%) ou estimez vos dépenses mensuelles futures (loyer/charges, assurances, loisirs...).
2. Estimer la rente AVS future : L'AVS fournit des estimations sur demande ou via des calculateurs en ligne (le montant dépend des années de cotisation et du revenu moyen).
3. Estimer la rente LPP future : Consultez votre certificat de prévoyance LPP annuel. Il indique une rente projetée (attention, c'est une estimation basée sur le salaire actuel et des hypothèses de taux).
4. Calculer l'écart : Revenu cible - (Rente AVS estimée + Rente LPP estimée) = Lacune de prévoyance (annuelle ou mensuelle).

Il est souvent utile de se faire aider par un conseiller financier ou en prévoyance pour affiner ce calcul.

Comment combler une lacune de prévoyance ?

Plusieurs stratégies peuvent être mises en œuvre, idéalement combinées :

1. Prévoyance individuelle liée (Pilier 3a) :
   • Verser régulièrement le montant maximal autorisé sur un compte ou une assurance 3a.
   • Bénéficier des déductions fiscales annuelles.
   • Investir via des fonds de placement 3a pour viser un rendement supérieur à long terme (si le profil de risque le permet).
2. Prévoyance individuelle libre (Pilier 3b) :
   • Épargner et investir via des comptes d'épargne, des actions, des obligations, des fonds de placement, de l'immobilier ou des assurances-vie 3b.
   • Offre plus de flexibilité que le 3a mais généralement moins d'avantages fiscaux directs.
3. Rachats volontaires dans la caisse de pension (2ème pilier) :
   • Si votre certificat LPP indique un potentiel de rachat (dû à des années manquantes, augmentations de salaire...), effectuer des versements volontaires dans votre caisse de pension.
   • Ces rachats sont généralement déductibles fiscalement et augmentent directement votre avoir de vieillesse LPP (et donc votre rente future). C'est souvent une option très efficace.
4. Prolonger son activité professionnelle : Travailler au-delà de l'âge ordinaire de la retraite AVS permet de continuer à cotiser et d'augmenter ses futures rentes.
5. Optimiser ses placements : Adopter une stratégie d'investissement à long terme adaptée à son profil de risque pour faire fructifier son épargne.
6. Réduire son train de vie avant ou pendant la retraite.

Agir tôt pour une retraite sereine

Identifier une potentielle lacune de prévoyance n'est pas une fatalité, mais un appel à l'action. Le système suisse offre plusieurs outils, notamment la prévoyance individuelle (3a et 3b) et les possibilités de rachat LPP, pour combler cet écart. En commençant à épargner et à planifier tôt, en profitant des avantages fiscaux et de la magie des intérêts composés, il est tout à fait possible de se constituer le capital nécessaire pour vivre une retraite confortable et conforme à ses attentes.